乐众盈冠中生态: 内部控制制度（2025年6月修订）内容摘要

（原标题：内部控制制度（2025年6月修订））乐众盈

青岛冠中生态股份有限公司内部控制制度旨在加强公司内部控制，促进规范运作和健康发展，保护投资者合法权益。制度涵盖内部控制的基本要素，包括内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通及检查监督。公司董事会负责内部控制制度的制订和执行，确保其合法运作和科学决策。

内部控制活动涵盖公司经营活动中的所有业务环节，如销货与收款、采购与付款、资金管理等。公司特别强调对控股子公司的管理控制，关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露的内部控制。例如，关联交易遵循诚实信用、公平公允原则，明确审批权限和程序；对外担保遵循合法、审慎原则，严格控制风险；募集资金使用遵循规范、安全、高效原则，确保按承诺用途使用；重大投资注重风险控制和效益；信息披露确保及时、准确、完整。

公司设立内部审计部门，定期检查内部控制缺陷，评估执行效果，并出具年度内部控制评价报告。公司还建立了责任追究机制，对违反内部控制制度的行为进行查处。内部控制评价报告与年度报告同时对外披露。

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